會計一點點
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發(fā)布時間: 2024年12月24日 07:14
開支票給供應商，一般是沖減之前的往來應付賬款，具體的賬務處理如下，
確認采購時，
借：庫存商品，
應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
貸：應付賬款，
開支票進行支付款項時，
借：應付賬款，
貸：銀行存款。
支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。
以上就是關于開支票給供應商分錄怎么寫的全部介紹，希望對您有所幫助，如果想了解學習更多會計知識，可以繼續(xù)訪問培訓啦網(wǎng)會計頻道。
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